Из каких налогов складывается доход США
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Из каких налогов складывается доход США». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Выигрыш в лотерее в Соединенных Штатах рассматривается как доход, поэтому ваш окончательный налоговый счет зависит от того, сколько денег вы заработали за год, а не только от суммы, которую вы выиграли в лотерее. В следующей таблице приведены федеральные налоговые обязательства для победителей Powerball, подающих заявку в качестве налогоплательщиков. Налоговые ставки, которые вы платите, могут отличаться в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств.
В дополнение к федеральным и налогам штатов во многих городах, округах и муниципалитетах США взимается местный подоходный налог. Это может сильно варьироваться в зависимости от местоположения, но во всех случаях оно будет применяться поверх любых других подоходных налогов. Например, в Нью-Йорке применяется местный налог в размере 3,876% в дополнение к максимальной ставке подоходного налога штата в 8,82% и высшей федеральной ставке в 37%.
Это означает, что житель Нью-Йорка, который выберет единовременную выплату денежного приза за стартовый джекпот Powerball, в итоге получит конечную выплату примерно в 12 миллионов долларов, что составляет всего 30 процентов от заявленного джекпота в 40 миллионов. Знание этих правил до того, как вы подадите заявку на получение призов, может защитить вас от шока, когда вы узнаете, сколько денег будут срезаны с вашего счета.
Самые большие выигрыши в Америке
В 2016 году производился розыгрыш призов на сумму $1,589 миллиарда. Выиграло 3 билета: 2 жителя из штата Теннеси, 2 из Калифорнии и еще 2 из Флориды. Абсолютно все победители воспользовались единоразовой выплатой равной $327,8 миллиона для каждой пары.
Самые большие выигрыши в американские лотереи — $1,589 миллиарда
В 2013 году производился розыгрыш призов на сумму $590,5 миллиона. Обладательницей джекпота стала жительница из Флориды. Победительница воспользовалась правом получения единоразовой выплаты в размере $370,9 миллиона.
Самые большие выигрыши в лотереи США — $590,5 миллиона
В 2012 году производился розыгрыш призов на сумму $587,5 миллиона. Обладателями стали 2 жителей из Миссури (один билет) и 1 из Арканзаса. Все победители воспользовались единоразовой выплатой равной $192,3 миллиона.
Большие выигрыши в американские лотереи — $587,5 миллиона
В 2015 году производился розыгрыш призов на сумму $564 миллиона. Обладателями стали 1 жительница из Северной Каролины и 2 жителей из Техаса и Пуэрто-Рико. Абсолютно все победители воспользовались единоразовой выплатой равной $127 миллионов.
Большие выигрыши в лотереи США — $564 миллиона
В 2016 году производился розыгрыш призов на сумму $487 миллионов. Обладателями стали жители из Нью-Гемпшир. Победители воспользовались единоразовой выплатой равной $342 миллиона.
В дополнение к федеральным налогам ваши выигрыши могут также облагаться местными налогами. Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств.
В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, а также пороговое значение, когда призы начинают облагаться налогом на уровне штата.
| Подоходный налог в штате | Юрисдикция |
|---|---|
| Нет налога на выигрыш в штате | Калифорния, Флорида, Нью-Гемпшир, Пенсильвания, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Американские Виргинские острова, штат Вашингтон, Вайоминг |
| 2.9% | Северная Дакота |
| 0.03 | Нью-Джерси |
| 3.07% | Пенсильвания |
| 3.4% | Индиана |
| 3.75% | Иллинойс |
| 0.04 | Колорадо, Миссури, Огайо, Оклахома, Вирджиния |
| 4.25% | Мичиган |
| 0.05 | Аризона, Айова, Канзас, Луизиана, Мэн, Массачусетс, Небраска |
| 5.75% | Северная Каролина |
| 5.99% | Род-Айленд |
| 0.06 | Джорджия, Кентукки, Нью-Мексико, Вермонт |
| 6.5% | Западная Виргиния |
| 6.6% | Делавэр |
| 6.9% | Монтана |
| 6.99% | Коннектикут |
| 0.07 | Арканзас, Южная Каролина |
| 7.25% | Миннесота |
| 7.4% | Айдахо |
| 7.75% | Висконсин |
| 0.08 | Орегон |
| 8.5% | Вашингтон |
| 8.75% | Мэриленд |
| 8.82% | Нью-Йорк |
Сравнение налогов на выигрыши в лотерею в РФ и США
В Российской Федерации система налогообложения более лояльна к своим гражданам и поэтому им не приходится платить заоблачные проценты по одному или нескольким налогам сразу.
То есть при выигрыше в лотерею одного миллиона рублей вы получите только 870 тысяч рублей, а 130 тысяч уйдёт государству.
Но также в России имеются лотереи, где уплату налогов беру на себя организаторы. То есть из выигранного вами миллиона рублей вы получите всю сумму, но при этом организатор потратит один миллион и сто тридцать тысяч рублей на выдачу выигрыша.
Чтобы уплатить налог вам придётся своевременно подать справку о доходах за год в налоговое министерство. За промежуток времени в 105 дней вам необходимо будет отдать эти 13 процентов государству. В противном случае вам может грозить штраф, а в особо тяжких случаях и лишение свободы.
Что же касается Соединённых Штатов, то здесь всё чуть сложнее, а ставки по налогам выше, и они сильно варьируются от штата к штату. Найти нелегальную лотерею или казино в стране практически нереально, так как с этим активно борются местные власти, да и к тому же у американцев они не имеют большой популярности. Основной налог с выигрыша в лотерею, который платит каждый гражданин страны – это 25% от выигрыша.
Сравнение налогов на выигрыши в лотерею в РФ и США
В Российской Федерации система налогообложения более лояльна к своим гражданам и поэтому им не приходится платить заоблачные проценты по одному или нескольким налогам сразу. Большинство легальных лотерей в стране облагаются только подоходным налогом, который в 2016 году составляет всего 13%. То есть при выигрыше в лотерею одного миллиона рублей вы получите только 870 тысяч рублей, а 130 тысяч уйдёт государству. В стране распространены нелегальные лотереи, где с выигрыша никакого налога платить не нужно. Однако связываться с ними категорически не рекомендуется, т. к. вы не будете защищены законом, а если и получите деньги (крупную сумму выигрыша) могут возникнуть другие сложности с законом. Например, соответствующие органы могут заинтересовать факт резкого повышения вашего уровня жизни.
Но также в России имеются лотереи (которых крайне мало), где уплату налогов беру на себя организаторы. То есть из выигранного вами миллиона рублей вы получите всю сумму, но при этом организатор потратит один миллион и сто тридцать тысяч рублей на выдачу выигрыша. Чтобы уплатить налог вам придётся своевременно подать справку о доходах за год в налоговое министерство. За промежуток времени в 105 дней вам необходимо будет отдать эти 13 процентов государству. В противном случае вам может грозить штраф, а в особо тяжких случаях и лишение свободы.
Что же касается Соединённых Штатов, то здесь всё чуть сложнее, а ставки по налогам выше, и они сильно варьируются от штата к штату. Найти нелегальную лотерею или казино в стране практически нереально, так как с этим активно борются местные власти, да и к тому же у американцев они не имеют большой популярности. Основной налог с выигрыша в лотерею, который платит каждый гражданин страны – это 25% от выигрыша. Однако, не стоит забывать, что каждый штат в стране волен немного изменять налоговое законодательство под себя, из-за чего вам придётся заплатить еще 10-15 процентов в качестве дополнительного налога штата. К счастью, максимальный налог, который могут собрать с выигрыша в лотерею по Штатам не будет превышать 40% в совокупности с другими налогами.
Штаты с наиболее лояльным налоговым законодательством – Калифорния, Техас, Невада (дополнительного налога на выигрыш в лотерею нет, только федеральный), Мичиган (размер дополнительного налога составляет всего 4,35 процента). А также в США можно найти организации, проводящие лотереи, которые берут оплату налога частично или полностью на себя, т. е. вы получите ровно ту сумму, которая указана в выигрыше и при этом никому не будете должны (в случае, если налог оплачивается спонсором полностью)
Важно, в США налог с выигрыша платится только в том случае, если выигрыш составил не менее 600 долларов
Нерезиденту Штатов проще забрать все призы себе, т. к. официально (если выигрыш не слишком большой) с него не будут требовать справки о доходах. Однако, если неуплата вскроется, то дальнейшее легальное посещение США станет невозможным.
Какой налог с выигрыша в лотерею в России?
Налогообложение лотерейных призов
На выигрыш в лотерею на территории Российской Федерации действует налог, который составляет 13 процентов от суммы выигрыша. В случае, если победитель не имеет статуса резидента, то сумма налога возрастает до 30 процентов. Интересным фактом в данном вопросе является то, что налог на выигрыш уплачивает не победитель, а организатор лотереи. Естественно, он делает это не со средств организации.
Материальный приз
Уплата налога производиться непосредственно с положенной в качестве приза денежной суммы. В итоге победитель лотереи получает свой выигрыш с вычетом 13-ти процентного государственного налога. Если же в качестве приза была заявлена материальная ценность, а не денежная сумма, то победитель обязан оплатить 13 процентов стоимости в налоговую. Процесс уплаты налога заключается в том, чтобы указать определенную стоимость приза в налоговой декларации и оплатить надлежащую часть.
Общие сведения о лотереях США
В США лотерея – не просто популярная возможность «пощекотать» себе нервы и устроить адреналиновую встряску, это настоящая национальная идея. Ежегодно находятся счастливчики, угадывающие 3 или 5 выпадающих случайных чисел, которые в одночасье становятся мультимиллионерами.
Лотерея США бывает двух типов:
- Межгосударственные. В розыгрышах участвует большое количество штатов. Любой американец может купить билет и шанс на выигрыш. Из этой категории наиболее известными являются Мегамиллионс (Megamillions) и Пауэрбол (Powerball)
- Региональные – лотереи штатов. Наиболее известны в последнее время стали Super Lotto Plus, которая проходит в Калифорнии, Superlotto в штате Флорида, Mega Buks штата Орегон
Также США имеют беспрецедентную по своей сути лотерею, позволяющую жителю другой страны получить в качестве выигрыша американское гражданство. Ежегодно проходит розыгрыш, после которого победители получают green card. Грин карта – это вид на жительство, позволяющий жить и работать в Америке. Для того, чтобы поучаствовать в лотерее, необходимо:
- Заполнить свою анкету на официальном сайте осенью
- Весной проверить результат по индивидуальному номеру
- Победители собирают нужные документы и проходят собеседование в визовом центре
- В случае одобрения им дается полгода на то, чтобы переехать в страну
Статистика говорит о том, что на этапе собеседования отсеивается почти 50% соискателей, однако даже несмотря на это ежегодно по выигрышным номерам в Америку въезжают до 50 тысяч человек.
Лотерея американская, в отличие от некоторых других стран, в случае выигрыша всегда предполагает уплату налога. Его размер разнится в зависимости от штата и устанавливается законодательством, тогда как, например, в Европе большинство стран не имеют такой статьи налогообложения.
Также в США действует специфическая система выдачи выигрыша, большие суммы можно получить двумя способами:
- Определенную сумму сразу за вычетом налогового процента (он отличается в зависимости от штата и может быть довольно большим, достигая 50-70% от размера выигрыша)
- Весь выигрыш равными частями на протяжении некоторого количества лет (чаще всего от 26 до 30)
Кто и в каком порядке перечисляет НДФЛ с лотерейного выигрыша в бюджет
Размер выигранной суммы определяет то, кто будет перечислять НДФЛ в бюджет:
- Сумма менее 4000 руб. — НДФЛ перечислять не нужно, поскольку абз. 8 п. 28 ст. 217 НК РФ освобождает эту сумму от налога. Однако если за год человеку посчастливиться стать победителем нескольких лотерей и общая сумма выигрышей перевалит указанный порог, то НДФЛ придется заплатить самостоятельно.
- Сумма свыше 4000 и до 15 000 руб. включительно — подоходный налог уплачивает сам любитель азартных игр (подп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ) на следующий год после выигрыша в срок до 15 июля по месту своего жительства/регистрации.
- Сумма от 15 000 руб. — в этом случае НДФЛ рассчитывает и переводит в казну налоговый агент, в качестве которого выступают организаторы лотерей, азартных игр, тотализаторов и пр. (ст. 214.7 НК РФ). Победителю денежные средства перечисляются уже за вычетом налога.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Обложению подоходным налогом подлежит не вся сумма выигрыша в азартных играх, а за минусом произведенной ставки.
Отметим, что если физлицо становится обладателем ценного приза, то налог ему в любом случае придется уплатить самостоятельно.
Нужно ли гражданам России платить налог на выигрыш в 2022 году
Если вы решили поиграть в отпуске за границей и были счастливы в игре, то есть хорошие новости. Налоги платить нужно будет России. НДФЛ в 13% намного более щадящий вариант, нежели налоги некоторых стран, которые доходят до 50%. Если вы играли в казино где-нибудь на Лазурном берегу, в Монте-Карло, и выиграли сумму в евро, то выплату в пользу государства все равно будете производить в рублях по курсу Центробанка на дату выведения выигрыша.
Но и здесь, при всей кажущейся прозрачности процедуры, могут быть сложности. Если вы делали ставку в иностранной букмекерской конторе, то платить налог в России будете сами. Причем каким-то образом вам нужно будет стребовать с представителей тотализатора документ, подтверждающий сумму ставки. Если не удастся, то придется заплатить НДФЛ со всех перечисленных вам денег. По срокам схема такая же: выиграли в 2016-м, заплатили в 2022-м.
Средневековая история
Первые зарегистрированные лотереи, предлагавшие билеты на продажу с призами в виде денег, проводились в Нидерландах в 15 веке. В разных городах проводились публичные лотереи, чтобы собрать деньги на городские укрепления и помочь бедным. Городские записи Гента , Утрехта и Брюгге указывают на то, что лотереи могут быть еще старше. Запись от 9 мая 1445 года в L’Ecluse касается сбора средств на строительство стен и городских укреплений с розыгрышем 4 304 билетов и общим призовым фондом 1737 флоринов (на сумму около 170 000 долларов США в 2014 году). В 17 веке в Нидерландах было обычным делом организовывать лотереи для сбора денег для бедных или для сбора средств для всех видов общественных нужд. Лотереи оказались очень популярными и считались безболезненной формой налогообложения . Государственная голландская государственная лотерея Staatsloterij — старейшая лотерея. Английское слово «лотерея» происходит от голландского существительного «лот», означающего «судьба».
Первая зарегистрированная итальянская лотерея была проведена 9 января 1449 года в Милане, организованная Золотой Амброзианской республикой для финансирования войны против Венецианской республики . Тем не менее, это было в Генуе , что лото стал очень популярным. Раньше люди делали ставки на имена членов Великого совета, которые выбирались случайно , пять из девяноста кандидатов каждые шесть месяцев. Этот вид азартных игр назывался Lotto или Semenaiu . Когда люди хотели делать ставки чаще, чем два раза в год, они начали заменять имена кандидатов числами, и родилось современное лото, по которому как современные легальные лотереи, так и незаконная игра с числами могут проследить их происхождение.
Что думают игроки из России?
Мы исследователи форумы и комментарии с десятков сайтов, чтобы узнать о мнение игроков из России: «Стоит ли участвовать в лотереях США?».
Положительно
- Участники лотерей PowerBall и MegaMillions, которые покупают билеты из России, позитивно относятся к размерам главных призов.
- Также соотечественники довольны честной системой розыгрышей: трансляции проходят в прямом эфире, и подделать результаты невозможно.
Негативно
- Среди минусов российские участники американских лотерей выделяют комиссии посредников (доходят до 15%) и усложненный процесс покупки билета.
- Отсутствие официальных точек продаж в интернете.
Какие предусмотрены налоги с выигрыша
Получая денежный приз, участник лотереи платит два вида налогов: федеральный подоходный налог и налог штата, резидентом которого является победитель.
Федеральный подоходный налог прогрессирующий — ставка зависит от суммы прибыли (выигрыша), и даже от того, кто подает декларацию (физическое лицо (без супруга и детей), замужняя пара вместе или каждый супруг отдельно и т. п.).
Налог на выигрыш в США достигает до 35% в зависимости от суммы, что делает игру в казино по всей стране крайне невыгодной. Однако резиденты могут вести так называемый «дневник игрока», в который ими вписываются все свои победы и поражения. Платить налог нужно только в конце налогового периода, и только если выигрыш получился в совокупности. Иностранцы не могут позволить себе и такого.
Предельные ставки налога (с учетом того, что декларирует доход только одно физическое лицо):
| Ставка, % | Налогооблагаемый доход, долларов |
|---|---|
| 10 | 0 – 9 225 |
| 15 | 90 226 – 37 450 |
| 25 | 37 451 – 90 750 |
| 28 | 90 751 – 189 300 |
| 33 | 189 301 – 411 500 |
| 35 | 411 501 – 413 200 |
| 39.6 | 413 201 + |
Может ли организатор оплатить налог заранее?
Ответив на вопрос, облагается ли налогом выигрыш в лотерею, становятся непонятными условия оплаты. Главным вопросом остается последовательность выплаты в пользу государства на сумму от 15 тыс. рублей организаторами. В данном случае необходимо учесть следующие факторы:
- организаторы лотереи должны соблюсти все правила ее проведения, утвержденные в Постановлении Правительства №338 от июля 2004 года;
- для получения разрешения необходимо подать пакет документов, который представляется в статье 6 ФЗ-№138;
- если предусматривается проведение стимулирующей лотереи, в Налоговую Службу необходимо отправить уведомление в соответствии со статьей 7 ФЗ-№138.
Подоходный налог (Income Tax)
Любые доходы физического лица подлежат налогообложению. Подоходный налог в Америке (Income Tax) охватывает доходы:
В 43 штатах имеется Income Tax с физических лиц. Максимальная ставка достигает 13,3% (в Калифорнии), минимальная находится на уровне 2,9% (в Северной Дакоте).
|
Связанные с трудоустройством (зарплата, премии, компенсационные выплаты, бонусы), |
|
|
От владения капиталом и имуществом (проценты, дивиденды, аренда), |
|
|
Связанные с приростом капитала (при продаже недвижимости, земельных участков, корпоративных прав), |
|
|
Самозанятых лиц (при самостоятельной предпринимательской деятельности). |
Налог на выигрыш в США в 2020 году
- Вкрав? Йди до в’язниці!
- Азартный гороскоп на 5 – 11 ноября
- Результати 2206 — 2212 тиражів ТІП і ТОП
- Статистика, что всегда под рукой!
- Результати 1896 — 1897 тиражів «МЕГАЛОТ»
- Лото Забава
- Репортажи и интервью «Лото-Забава»
- Фотогалерея победителей «Лото-Забава»
- Фартовые распространители «Лото-Забава»
- Архив результатов «Лото-Забава»
- Новости «Лото-Забава»
- Числовые лотереи
- Мегалот
- Архив результатов «МЕГАЛОТ»
- Полные системы «МЕГАЛОТ»
- Не полные системы «МЕГАЛОТ»
- Методы игры «МЕГАЛОТ»
- Репортажи и интервью «МЕГАЛОТ»
- Фартовые распространители «МЕГАЛОТ»
- Статистика лотереи «МЕГАЛОТ»
- ТИП и ТОП
- Архив результатов «ТИП и ТОП»
- Победители. Интервью. Фото «ТИП и ТОП»
- Мегалот
- Мгновенные лотереи
- Швидкограй
- Стирачки
- Истории выигрышей
- Конкурсы
- Информация
- Закон о лотереях
- Налог с выигрыша в лотерею
- Как получить выигрыш?
- Где купить билет?
- Условия проведения лотерей
« Март 2022 » Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 О ряде таких стран мы уже упомянули выше. В каких еще странах счастливчикам не приходится отдавать часть своего выигрыша в качестве налогов?
Историю лотерей Японии можно отследить с XVII века. Но наиболее организованные национальные лотереи появились стране с 1945 года. В то время японское правительство начало распространять лотерейные билеты — Takarakuji (что значит — «удача в лотерее»). Сегодня самая известная лотерея страны — Jumbo с крупнейшими джекпотами в Азии. Победитель лотереи получает свой выигрыш единовременно, не оплачивая налоговых издержек.
Все турецкие лотереи организованы и управляются компанией Milli Piyango, основанной в 1939 году. Крупнейший выигрыш на сегодня — более 24 миллионов турецких лир — поделили между собой два победителя. Денежные призы в стране налогами не облагаются.
Похожие записи: