За какие машины в 2023 году придется заплатить налог на роскошь: список

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «За какие машины в 2023 году придется заплатить налог на роскошь: список». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

Какие ставки применяются по транспортному налогу

Поскольку речь о транспортном налогообложении, в каждой области устанавливаются оригинальные правила, касающиеся ставок. Потому в калькуляторе можно менять налоговые ставки. Например, система позволяет уменьшение/увеличение ставок. Хотя налоговый кодекс предусматривает стандарты.

В калькуляторе ставка устанавливается зависимо от того, какой мощностью обладает автомобиль. За каждую л/с добавляют определенную сумму. Также при расчетеставок учитывается вместительность транспорта, его тяга и остальные показатели.

Год выпуска также является важным для калькулятора. Учитывая его, налог на один и тот же автомобиль может отличаться. На это влияет зависимость ставок от возраста. Просто за счет того, что ко второму владельцу ТС перешло уже более старым, потому на него налог выше.

Ставка отличается зависимо от вида транспорта. Можно узнать, какая используется именно в вашем случае, посмотрев на платформе ФНС. На этой платформе указывается стандарт по областям с учетом актуальных ставок.

Некоторые регионы могут не устанавливать своих ставок в 2021году. Они будут установлены автоматически с учетом федерального значения, если стандарта нет. Но региональные ставки, как правило, намного выше, потому и сумма, которую покажет калькулятор, больше.

К примеру, рассмотрим, какие ставки на легковушку действуют в Москве в 2021году.

Мощность двигателя	Ставка за 1 л. с.
0—100 л. с.	12 руб.
100,01—125 л. с.	25 руб.
125,01—150 л. с.	35 руб.
150,01—175 л. с.	45 руб.
175,01—200 л. с.	50 руб.
200,01—225 л. с.	65 руб.
225,01—250 л. с.	75 руб.
250,01—∞ л. с.	150 руб.

Когда и сколько требуется платить

Заплатить очередную сумму необходимо до 1 декабря года (включительно), следующего за тем календарным периодом, на который был начислен налог. То есть за 2021 год налог необходимо заплатить до 1 декабря 2022 года.

Размер транспортного налога зависит от мощности легкового автомобиля. Конечная сумма высчитывается с применением коэффициента, который устанавливается властями регионов самостоятельно.

На одну лошадиную силу в общем случае установлены вот такие ставки налога (если регионом не установлены иные):

• 2,5 рубля – до 100 лошадиных сил включительно.
• 3,5 рубля – от 101 до 150 лошадиных сил включительно.
• 5 рублей – от 151 до 200 лошадиных сил включительно.
• 7,5 рубля – от 201 до 250 лошадиных сил включительно.
• 15 рублей – от 251 лошадиной силы.

Льготы для старых и дорогих автомобилей

Даже если человек не входит в стандартный список льготников, наверняка его интересует, как снизить транспортный налог на автомобиль, что является довольно дорогой моделью. Особенно это интересно гражданам, которые взяли кредит, чтобы приобрести для себя дорогое транспортное средство. Также люди не хотят платить транспортный налог в 2022 году за автомобиль, который был сделан давно.

Власти это учли, и в некоторых регионах есть особые условия снижения налога для старых или дорогих автомобилей. Сниженные налоговые ставки введены в 8 регионах. Для примера, жители Новосибирской области, которые владеют автомобилем, что старше 10 лет, платят налог, сниженный в три раза. Жители Приморского края получают сниженный процент по налогу для транспорта, старше трех лет.

Говоря о налоговой ставке за дорогие автомобили, в 2022 году она повышена. Но повышенный коэффициент действует не долго, а только после покупки. К тому же налоговая ставка зависит от того, к какому классу роскоши относится автомобиль. Например, если машина была куплена за 3-5 млн. рублей, будет использоваться налоговый коэффициент 1,1. Если стоимость транспорта составляет 5-10 млн. рублей, коэффициент будет 2. При цене от 10 млн рублей и более 15 млн рублей, коэффициент составит 3.

Какие документы подтверждают право на льготу по транспортному налогу

Обратиться за получением льготы по транспортному налогу нужно в ФНС по месту регистрации автовладельца, где транспорт прошел регистрацию — не важно. Если у собственника транспорта есть несколько оснований для получения скидки по налогу или для полного освобождения от него, выбрать можно только одно, на усмотрение водителя.

Подать документы в налоговую можно двумя способами:

• Лично отнести их в отдел приема бумаг или
• отправить документы по почте заказным письмом с уведомлением о вручении.

ФНС должна получить от вас следующий пакет документов:

1. Заполненное заявление на предоставление льготы с указанием оснований на ее получение (если налогоплательщик относится к льготникам, доказывать нужно принадлежность к особой категории граждан, освобождаемых от налога; если транспорт попадает под средства, необлагаемые налогом, придется доказывать этот факт);
2. Сведения о транспортном средстве (в первую очередь это мощность двигателя);
3. Копию ИНН и первых двух страниц паспорта автовладельца;
4. Копию паспорта транспортного средства.

Таблица ставок по транспортному налогу в г. Москве 2017

Методом утверждения ставок налога на транспорт в Москве выбран способ определения их на основании показателя мощности машин (измеряемого в лошадиных силах), включенных Налоговым кодексом в перечень налогооблагаемых транспортных средств. Чем мощнее двигатель, тем выше ставка налога.

Легковые авто принято подразделять на шесть групп, в зависимости от показателя мощности. К первой группе относятся машины, двигатель которых характеризуется мощностью до 100 л.с., к каждой последующей группе будут отнесены транспортные средства, мощность которых на 25 л.с. выше, чем у транспорта предыдущей группы. Величина ставок находится в отрезке 12-150 рублей за 1 л.с. мощности.

Грузовики по той же схеме делятся на пять групп от 100 до 250 л.с., а ставки растут от 15 до 70 рублей с 1 л.с.

Мощность ТС (л.с., включительно)	Ставка налога (в руб. за каждую л.с.)
Легковые автомобили
до 100	12
100-125	25
125-150	35
150-175	45
175-200	50
200-225	65
225-250	75
более 250	150
Грузовики
до 100	15
100-150	26
150-200	38
200-250	55
более 250	70
Автобусы
до 110	15
110-200	26
более 200	55
Мотоциклы, мотороллеры
до 20	7
20-35	15
более 35	50
Прочие самоходные ТС, машины, механизмы на гусеничном и пневматическом ходу	25
Самолеты, вертолеты, прочие воздушные суда с двигателями	250
Самолеты с реактивными двигателями (с 1 кг силы тяги)	200
Яхты, прочие парусно-моторные суда с двигателем
до 100	200
более 100	400
Катера, моторные лодки и прочие водные ТС с двигателем
до 100	100
более 100	200
Гидроциклы с двигателем
до 100	250
более 100	500
Снегоходы, мотосани с двигателем
до 50	25
более 50	50
Несамоходные суда (буксируемые) с определяемой валовой вместимостью (с 1 регистровой тонны валовой вместимости)	200
Прочие воздушные/водные ТС без двигателя (с 1 ед. транспорта)	2000

Как узнать сумму транспортного налога?

Ответственным за расчет и начисление налога за транспорт являются районные инспекции ФНС. Для каждого автовладельца должна быть рассчитана конкретная сумма налога, о которой водители узнают либо из «письма счастья», либо через личный кабинет на государственных порталах или в приложениях — Госуслуги и ФНС.

Методика расчета тайной не является, существует она с 2003 года и открыта для изучения каждому желающему. Размер пошлины зависит от:

• мощности автомобиля;
• региональной налоговой ставки;
• количества месяцев владения транспортным средством;
• надбавки за роскошь, если автомобиль относится к категории дорогостоящих. В этом случае соответствующий коэффициент составляет 3.

Перед тем, как изучать изменения по транспортному налогу в 2023 году, необходимо разобраться, что это такое. Под данным понятием скрываются отчисления в пользу государства, взимаемые с лиц, в собственности которых имеется транспортное средство.

Процесс уплаты налога регулирует НК РФ. В соответствии с ним, производить отчисление в бюджет обязаны все собственники автомобилей. При этом неважно, юридическим лицом является хозяин транспортного средства или физическим.

В этом плане сильные изменения в 2023 году не произошли. Платить отчисления в пользу государства фактически обязаны те же лица, на которые эта потребность возлагалась ранее. Сильно не изменился и перечень объектов, за которых взимается сбор. Однако ряд поправок все же был внесен. Расчет размера платежа производится в соответствии с нормами действующего законодательства. Общий алгоритм имеет следующий вид: налогооблагаемая база умножается на ставку и на повышающий коэффициент, если он предусмотрен в конкретном случае. Физические лица не обязаны самостоятельно исчислить размер налога. Процедуры выполняет работники ФНС. Действие осуществляется на основании данных, предоставленных в учреждении хозяином автомобиля в процессе государственной регистрации.

Перспективы внесенных изменений

Автомобилисты ожидали кардинальных поправок в действующем законодательстве в 2023 году. Однако они так и не произошли. Между тем вопрос об изменениях продолжает волновать автомобилистов до сих пор. Сегодня все чаще встречается утверждение о том, что целесообразнее было бы заменить транспортный налог на акцизный сбор, который и так вносят все автомобилисты при покупке бензина. Денежные средства также должны будут направляться на развитие и дорожных магистралей. Принятие подобного решения является вполне логичным.

Изменение обосновывается тем, что каждый хозяин машины должен будет вносить денежные средства пропорционально частоте эксплуатации машины и дорог. Однако для того, чтобы отменить налог, необходимо достаточно сильно поднять размер акциза. Все это приведет к достаточно серьезному увеличению стоимости топлива.

Пока корректива находится лишь на стадии обсуждения. Возможно, в 2023 году еще будут внесены определенные изменения в действующее законодательство. Пока хозяева машин остается лишь ждать.

Таблица ставок транспортного налога по регионам в 2021 году (легковые авто, руб за 1 л.с.)

Регион	0-100 л.с.	101-150 л.с.	151-200 л.с.	201-250 л.с.	251 л.с. и более
Адыгея	12	25	50	75	150
Башкирия	25	35	50	75	150
Бурятия (возраст авто до 5 лет/ 5-10 лет, более 10 лет)	10,3/9,2/8	19-19,5/16,9-17,6/15,7-16	27,8/25,2/22,9	41,7/37,8/34,3	83,4/75,5/68,7
Республика Алтай	8-10	14	20	45	120
Дагестан	8	10	35	50	105
Ингушетия	5	7	10	30	40
Кабардино-Балкарская Республика	7	15	35	65	130
Калмыкия	11	22	47	75	150
Карачаево-Черкесская Республика	7	14	28	55	110
Карелия	10	35	50	75	150
Республика Коми	10-20	30	50	75	150
Республика Марий Эл	25	35	50	75	150
Мордовия	15 на авто свыше 15 лет, 17,3 — на остальные	28	45	75	150
Якутия	8	13	17	30	60
Северная Осетия-Алания	7	15	25	50	100
Татарстан	10-25	35	50	75	150
Тыва	7,7	12	29,7	50,6	107,8
Удмуртская Республика	14	29	50	75	150
Хакасия	6	15	29	50	104
Чеченская Республика	8	14	26	58	107
Чувашия	16	28	50	75	150
Алтайский край	10	20	25	60	120
Краснодарский край	12	25	50	75	150
Красноярский край	5	14,5	29	51	102
Приморский край (возраст авто до 3 лет/ 3-10 лет, более 10 лет)	18/8,4/6	26/15,6/9,1	42/28/14	75/45/18	150/112,5/45
Ставропольский край	7	15	36	75	120
Хабаровский край	12	16	30	60	150
Амурская область	15	21	30	75	150
Архангельская область	14	25	50	75	150
Астраханская область	14	27	48	75	150
Белгородская область	15	25	50	75	150
Брянская область	7-10	18	40	75	130
Владимирская область	20	30	40	75	150
Волгоградская область	9	20	40	75	150
Вологодская область	25	35	50	75	150
Воронежская область	20	30	50	75	150
Ивановская область	10	20	35	60	120
Иркутская область (возраст авто до 7 лет/ более 7 лет)	10,5/6,5	14,5/9,5	35/30,5	52,5/46	105/92,5
Калининградская область	2,5	15	35	66	147
Калужская область	5-10	20-25	45-50	75	150
Камчатский край	10	22	36	67	150
Кемеровская область	5,5-8	14	45	68	135
Кировская область	15-20	30	50	75	150
Костромская область	13-15	30	45	71	150
Курганская область	10	27	50	75	150
Курская область	25	35	50	75	150
Ленинградская область	18	35	50	75	150
Липецкая область	15	28	50	75	150
Магаданская область	7	10	15	23	45
Московская область	10	34	49	75	150
Мурманская область	10	15	25	40	80
Нижегородская область	13,5-22,5	31,5	45	75	150
Новгородская область	18	35	50	75	150
Новосибирская область	6	10	15-30	30-60	75-150
Омская область	7	15	30	45	90
Оренбургская область	5	15	50	75	150
Орловская область	15	35	50	75	150
Пензенская область	15-21	30	45	75	150
Пермский край	20-25	30-35	44-50	60-72	75-135
Псковская область	13-15	27	50	75	150
Ростовская область	8-12	15	45	75	150
Рязанская область	10	20	45	75	150
Самарская область	16	24-33	43	75	150
Саратовская область	14-16	30-32	50	75	150
Сахалинская область	10	21	35	75	150
Свердловская область	2,5	9,4	32,7	49,6	99,2
Смоленская область	10	20	40	70	150
Тамбовская область	20	30	50	75	150
Тверская область	10	21	30	75	150
Томская область	8	14	28	47	110
Тульская область	11,5	29,2	50	75	150
Тюменская область	10	30	38	55	100
Ульяновская область	12	30	45	70	130
Челябинская область	7,7	20	50	75	150
Забайкальский край	7	10	20	33	65
Ярославская область	13,1-15,8	28,1	45	71	150
Москва	12	25-35	45-50	65-75	150
Санкт-Петербург	24	35	50	75	150
Еврейская автономная область	6,6-8,8	14-16	32,4-44	52-64,8	109,2
Ненецкий автономный округ	10	15	25	30	50
Ханты-Мансийский автономный округ	5	7	40	60	120
Чукотский автономный округ	10	14	20	30	60
Ямало-Ненецкий автономный округ	15	24,5	25	37,5	100
Крым	5	7	30	75	100
Севастополь	5	7	25	75	100

Как видим, порой размер транспортного налога может сильно кусаться и больно бить по кошельку. Поэтому практически в каждом регионе для отдельных слоев населения идет предоставление льгот по транспортному налогу. В нашу таблицу попали льготы для пенсионеров, инвалидов и ветеранов войны.

Большинство регионов освобождают инвалидов и ветеранов войны от уплаты транспортного налога. В некоторых регионах такая льгота действует на любые авто, в других – ограничивают мощность двигателя 100-150 л.с. для получения льготы по транспортному налогу.

Ставки транспортного налога в Московской области

В таблице приведены ставки транспортного налога в Московской области.

Мощность двагателя	Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно	9
от 20 до 35 л.с. включительно	16
более 35 л.с.	50
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. включительно	25
более 50 л.с.	50
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	до 5 лет включительно 20 более 5 л.с. 25 Порядок расчёта и уплаты транспортного налога С 1 января 2021 года ФНС России от ГИБДД или Гостехнадзора получает информацию о всех транспортных средствах зарегистрированных юридическими лицами На основании полученных данных налоговики формируют сообщения (уведомление) об исчисленном транспортном налоге и отправляют налогоплательщикам одним из 4 способов: по электронным каналам связи — через оператора ЭДО; через личный кабинет на сайте ФНС; по почте на адрес компании; передают лично руководителю под подпись. При этом сроки, в течение которых ИФНС должна это сделать, зависят от ситуации: от 10 дней со дня формирования уведомления, но не позже 6 месяцев со дня истечения срока его уплаты (1 марта следующего года) — когда налог считают по отчётному году; до 2 месяцев со дня получения данных — если необходимо пересчитать налог за предыдущие годы; до 1 месяца со дня получения информации из ЕГРЮЛ — если организация находится в стадии ликвидации. Какой движимый транспорт не облагается налогом Не за весь зарегистрированный на компанию транспорт надо платить налог. Транспортный налог не исчисляется на такие категории транспорта: транспорт для инвалидов, если в организации числится инвалид, а также полученные через органы соцзащиты автомобили с мощностью двигателя до 100 л. с.; сельскохозяйственная техника; пассажирские и грузовые морские или речные и воздушные суда при основной деятельности организации: грузовые или пассажирские перевозки; весельные и/или моторные лодки, мощность которых не более 5-ти лошадиных сил. транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная или приравненная к ней служба. самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы; суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов; морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда. Кроме этого, компания не должна платить транспортный налог, если автомобиль находится в розыске. В этом случае главное – подать в налоговую документ об угоне автомобиля, официально заверенный. И если розыск был завершен, но транспорт так и не нашли, то налоговики также не смогут продолжать начислять транспортный налог (то есть розыск прекратился по окончанию срока его проведения). Как узнать, нужно ли ветеранам труда платить автоналог в моем городе? Льготы по автоналогу ветеранам встречаются не часто, и обычно они предназначены только для Героев Социалистического Труда или полных кавалеров ордена Трудовой Славы. К примеру, из списка субъектов РФ ниже, только Иркутская область предоставляет возможность не платить автоналог всем ветеранам: Челябинская обл. и др. Посмотреть, на каких условиях предоставляется льгота в данных регионах можно с помощью таблицы в начале статьи. Если же вы проживаете в другой части страны, узнать про льготы ветеранам труда вы можете здесь. Для этого выберите свой регион из списка ниже и на новой странице перейдите к разделу «Льготы». Категории льготников перечислены в первой колонке таблицы. Посмотреть в моем регионе Выберите свой регион 77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва 78, 98, 178 Санкт-Петербург 01 Республика Адыгея 30 Астраханская область 57 Орловская область 02, 102 Республика Башкортостан 31 Белгородская область 58 Пензенская область 03 Республика Бурятия 32 Брянская область 59, 81, 159 Пермский край 04 Республика Алтай 33 Владимирская область 60 Псковская область 05 Республика Дагестан 34, 134 Волгоградская область 61, 161 Ростовская область 06 Республика Ингушетия 35 Вологодская область 62 Рязанская область 07 Кабардино-Балкария 36, 136 Воронежская область 63, 163 Самарская область 08 Республика Калмыкия 37 Ивановская область 64, 164 Саратовская область 09 Карачаево-Черкессия 38, 85, 138 Иркутская область 65 Сахалинская область 10 Республика Карелия 39, 91 Калининградская область 66, 96, 196 Свердловская область 11 Республика Коми 40 Калужская область 67 Смоленская область 12 Республика Марий Эл 41, 82 Камчатский край 68 Тамбовская область 13, 113 Республика Мордовия 42, 142 Кемеровская область 69 Тверская область 14 Республика Саха (Якутия) 43 Кировская область 70 Томская область 15 Республика Северная Осетия 44 Костромская область 71 Тульская область 16, 116 Республика Татарстан 45 Курганская область 72 Тюменская область 17 Республика Тыва 46 Курская область 73, 173 Ульяновская область 19 Республика Хакасия 47 Ленинградская область 74, 174 Челябинская область 21, 121 Чувашская Республика 48 Липецкая область 75, 80 Забайкальский край 22 Алтайский край 49 Магаданская область 76 Ярославская область 23, 93, 123 Краснодарский край 50, 90, 150, 190, 750 Московская область 79 Еврейская АО 24, 84, 88, 124 Красноярский край 51 Мурманская область 83 Ненецкий АО 25, 125 Приморский край 52, 152 Нижегородская область 86, 186 Ханты-Мансийский АО 26, 126 Ставропольский край 53 Новгородская область 87 Чукотский АО 27 Хабаровский край 54, 154 Новосибирская область 89 Ямало-Ненецкий АО 28 Амурская область 55 Омская область 95 Чеченская Республика 29 Архангельская область 56 Оренбургская область Похожие записи: Порядок предоставления земельных участков гражданам, имеющим трех и более детей Валютный контроль: что нужно знать Как исправить наличную выручку в онлайн-кассе без штрафов