Стадии банкротства: от одной мысли до статуса банкрота

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Стадии банкротства: от одной мысли до статуса банкрота». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Ликвидация юридического лица (в частности ООО), не всегда связана с финансовыми трудностями. Владелец может ликвидировать и вполне рентабельную компанию. Например, если сочтет, что она уже выполнила свою миссию, что выгоднее объединить ее с более крупным, принадлежащим ему же юридическим лицом, или по любым другим причинам. При отсутствии долгов для ликвидации субъекта хозяйственной деятельности не существует никаких препятствий.

Какие виды банкротства существуют

«Банкротство» — термин многозначный различают несколько видов финансовой настоятельности юридического лица:

• Временное или условное банкротство. Это ситуация, когда банковские счета юридического лица пусты, но общий денежный эквивалент имеющихся материальных активов, имущества, произведенной продукции, дебиторских задолженностей превышает размер просроченных долговых обязательств. В таких случаях могут быть предприняты установленные законом меры, чтобы «спасти» компанию, столкнувшуюся с финансовыми трудностями. После определенных процедур она возобновляет работу в нормальном режиме.
• Реальное банкротство. Название говорит само за себя. У предприятия или организации нет не только денег на счетах, но и имущества, продажа которого позволила бы погасить долги. Нормальное функционирование компании попросту невозможно. В таких случаях все имеющиеся активы реализуются в пользу кредиторов, а юридическое лицо ликвидируется.
• Ложное банкротство. Обман кредиторов и предоставление им ложных сведений о тяжелом финансовом положении компании. Таким способом руководство юридического лица пытается убедить кредиторов в том, что нуждается в предоставлении «кредитных каникул», снижении процента по займам или получении иных льгот. Это уголовно наказуемое деяние.
• Умышленное банкротство. В этом случае собственники и руководители юридического лица осознано доводят его до банкротства, чтобы получить личную выгоду. Например, завладеть активами или денежными средствами (выведя их в оффшоры). Подобные действия также подпадают под статью УК РФ.

Кто может подать заявление на банкротство юрлица

Иск о банкротстве подается в арбитражный суд, который расположен на территории, где зарегистрировано юридическое лицо. Подать заявление о несостоятельности имеют право:

• Представители юрлица, столкнувшегося с финансовыми трудностями. Это может быть собственник, генеральный директор, либо временная администрация, введенная на предприятие при возникновении у него проблем
• Кредиторы. Причем, как кредитные организации, так и частные лица. Они вправе не только подать иск, но и ввести в дело «своего» финуправляющего
• Уполномоченные государственные органы. В частности, налоговая служба, ПФР, Минфин, Прокуратура. Причиной для иска с этой стороны обычно является крупная задолженность по налогам и другим, установленным законом, выплатам в бюджет государства.

Банкротство юридических лиц: основания и причины

Считается, что у организации есть признаки банкротства при следующих обстоятельствах:

1. суммарный размер задолженности составляет 300 тысяч рублей и выше;
2. имеются просрочки по платежам сроком не менее 3 месяцев перед любыми кредиторами;
3. есть долги по выплате заработной платы, компенсаций за нанесение вреда третьим лицам. В таком случае срок невыполнения обязательств, которого будет достаточно при банкротстве юридических лиц для прохождения процедуры, определяет суд;
4. образовалась просроченная задолженность по исполнительным листам.

Принято выделять 4 вида банкротства предприятия:

1. Реальное, когда юридическое лицо не может восстановить финансовое положение даже после финансового оздоровления. У него остаётся один выход — ликвидировать компанию;
2. Техническое. Возникает если юридическое лицо имеет просрочку по задолженности, но при этом объём его активов выше, чем сумма долговых обязательств. После проведения оздоровительных процедур и реализации активов компания может выйти из состояния банкротства и продолжить работу;
3. Фиктивное, когда юридическое лицо специально подаёт заведомо ложную информацию о своём плохом финансовом положении;
4. Преднамеренное. Такое умышленное банкротство подразумевает, что руководство юридического лица специально доводит его до критического состояния, чтобы объявить себя банкротом.

Стадии процедуры банкротства юридических лиц

Процедура банкротства состоит из четырёх основных этапов:

1. наблюдение;
2. финансовое оздоровление (санация);
3. внешнее управление;
4. конкурсное производство.

Стоимость процедуры банкротства

Процедура банкротства – это весьма затратное мероприятие. Сначала, необходимо оплатить госпошлину, которая составляет 6000 рублей. Квитанцию об оплате необходимо предоставить вместе с подачей документов в арбитражный суд. Кроме этого, нужно также оплатить услуги внешнего управляющего за каждый месяц его работы. Минимальная расценка на них – 30 тысяч рублей.

Эти затраты владелец бизнеса несет еще до фактического назначения судебного разбирательства. Далее, в процессе движения по этапам банкротства, нужно будет оплачивать услуги аудиторов, консультации юристов, проведение независимых экспертиз, услуги адвокатов и нотариусов и многое другое. В общей сумме, затраты на процедуру банкротства оцениваются в 220-250 тысяч рублей.

Очень часто, если банкротство происходит по причине реальной неплатежеспособности предприятия, у владельца нет средств на оплату всех необходимых услуг. Тогда необходимо к обращению в суд приложить ходатайство судье. После его рассмотрения последний может назначить государственного управляющего, либо вынести иное решение, которое уменьшит финансовое бремя на период банкротства.

Необходимость и преимущества банкротства

Популярность банкротства как одного из способов решения вопроса финансовой несостоятельности юридического лица объясняется тем, что грамотное проведение процедуры эффективно защищает интересы всех участников.

Преимущества открытия дела о банкротстве для компании-должника очевидны и заключаются в следующем:

• защита имущества организации на время осуществления мероприятия;
• возможность продолжения деятельности в случае успешного финансового оздоровления;
• снятие ареста с собственности компании, что увеличивает возможности для расчета с кредиторами;
• предоставление определенного лимита времени на ведение переговоров с кредиторами на предмет реструктуризации долга;
• списание части долгов.

Для кредитора запуск банкротства также выгоден. Основные его преимущества выражаются в возможности принять участие в выборе арбитражного управляющего, а также гарантиях законного распределения имущества должника между кредиторами, которые обеспечиваются жестким контролем над происходящим процессом со стороны арбитражного суда.

Сбор доказательной базы

Решение о начале процедуры признания юридического лица финансово несостоятельным принимает судья арбитражного суда на основании документов, предоставленных заявителем. Стандартный комплект документации, формируемый в подобной ситуации, обычно включает:

• пакет учредительных и регистрационных документов предприятия;
• все виды отчетности – финансовой, бухгалтерской, управленческой, кадровой – за предыдущие 3 года деятельности компании;
• документальные доказательства наличия задолженности;
• заверенные банковскими организациями выписки по счетам компании-должника;
• перечень кредиторов, как можно более полный и развернутый с указанием размера задолженности перед каждым;
• другие документы, подтверждающие неплатежеспособность юридического лица.

Основное требование к пакету документации для принятия положительного решения о начале процедуры банкротства – наличие объективных и неоспоримых доказательств финансовой несостоятельности должника.

Признаки и условия банкротства юридического лица

Финансовая несостоятельность фирмы имеет место, если совокупная величина долгов достигла 300 тысяч рублей, включая налоговые обязательства, и по каждому отдельному кредитору требования не исполняются беспрерывно в течение трех месяцев. Без этих условий инициирование процедуры в суде невозможно. К неформальным критериям, обусловливающим банкротство юридических лиц с долгами, относится увеличение размера задолженности перед инвесторами и контрагентами, рост невыполненных обязательств в части обязательных взносов, налогов и сборов. Признаками трудностей являются блокировка расчетных счетов, поступление требований об оплате от налоговых органов на большую сумму, начисление штрафов и недоимок, поступление претензий от кредиторов, инициирование судебных процессов по взысканию долгов. Определяющими сигналами тревожности служат изменение структуры баланса и уменьшение оборотных активов.

Сколько стоит банкротство юрлица?

Процедуру банкротства ни для физлица, ни для компании дешевой назвать не получится. Выглядит такая ситуация цинично, когда с нищего требуют деньги за официальное признание его таковым. Но это дела не меняет:

• с шестью тысячами рублей сразу придется расстаться юрлицу за оплату госпошлины;
• от 30000р стоят услуги финуправа (в месяц);
• 3000р потребует обязательная публикация сведений о банкротстве в реестре банкротов, плюс 10000-20000р за публикации в «Коммерсанте»;
• довольно весомую сумму в итоге придется отдать за переписку с кредиторами посредством заказных писем, заверение копий документов у нотариуса, оплату услуг независимого оценщика, аудитора и пр.

Минимальная сумма, в которую выльется банкротство юрлица составит порядка 250000р.

Если таких денег на момент подачи заявления о банкротстве у юрлица нет, ему надо приложить к иску ходатайство о рассрочке.

Как уволить штатных сотрудников при банкротстве

Ликвидировать по банкротству предприятие просто так нельзя, потому что сначала надо рассчитать и уволить официально всех работников. Сначала, соблюдая трудовое законодательство, за два месяца до дня увольнения предупреждают письменно весь персонал. В случае, когда компания уже не работает, а банкротство проходит по упрощенному сценарию, о грядущем сокращении штата уведомляют сотрудников за один месяц с момента объявления этапа конкурсного производства.

Речь идет о работниках, связанных с предприятием основными (бессрочными) трудовыми договорами. “Срочников” же с контрактами продолжительностью до двух месяцев, уведомляют об увольнении за три дня. А сезонных рабочих — ровно за неделю.

Подрядные договора и соглашения об оказании услуг, заключенные с фирмой до банкротства, расторгаются согласно указанным в этих договорах срокам. Денег на оплату по этим контрактам нет? Контрагенты включаются в реестр кредиторов и получат свои деньги в порядке очередности.

Уведомления о грядущем сокращении штата по банкротству рассылают заказными письмами. Занимается этим конкурсный управляющий.

Одновременно с предупреждением “штатников” ставится в известность и местная трудинспекция. По закону она должна быть подготовлена к скорому массовому наплыву безработных.

При банкротстве льготников нет. Увольняют всех до единого труженика: и отпускников, и декретников, и беременных, и больных.

При отправке сотрудников в “свободное плавание” их должны рассчитать в тот же день и выдать трудовую книжку с записью о сокращении по ликвидации по причине банкротства и все полагающиеся в подобных случаях справки.

Деньгами выдают зарплату за фактически отработанные часы, выходное пособие в размере двойной среднемесячной зарплаты (рассчитывается за двенадцать предыдущих месяцев), компенсацию за вынужденный простой по вине работодателя и неиспользованный отпуск (если положен по срокам).

Каждый увольняемый должен расписаться в приказе об увольнении.

Этап №1 – «Наблюдение»

В соответствии с законодательством РФ эта процедура продолжается семь месяцев. Основные задачи этапа:

1. Предпринять эффективную политику по управлению предприятием, чтобы в дальнейшем восстановить платежную способность должника;
2. Сохранить имущество юридического лица, необходимое для оценки состояния компании.

Чтобы в будущем удовлетворить запросы каждого кредитора, для эффективного анализа и распределения оставшегося бюджета, назначается временный управляющий. Он выбирается судом и осуществляет управленческую деятельность во время этапа наблюдения.

Другой задачей, которую берет на себя управляющий, является составление реестра запросов кредиторов. Каждый кредитор с начала введения первого этапа банкротства начинает направлять требования управляющему. Эти запросы связаны с невыполнением банкротом своих договорных обязательств.

Другой шаг процедуры наблюдения – первое собрание кредиторов. На нем будет решен дальнейший порядок проведения банкротства.

Конкретно будут затронуты следующие вопросы:

• Существует ли возможность заключения мирного соглашения?;
• Кто будет избран на место арбитражного управляющего?;
• Кто входит в состав комитета министров?;
• Кто утверждается на место реестродержателя?

Каждый из этих вопрос решается голосованием.

Инициаторы банкротства

Участниками процесса признания юридического лица финансово несостоятельным могут стать:

1. Должник.
2. Лицо, которое предоставило обеспечение.
3. Арбитражный управляющий.
4. Конкурсные кредиторы – это кредиторы по денежным обязательствам за исключением граждан, перед которыми должник несет ответственность за причиненный вред жизни и здоровью, имеет долги в части выплаты вознаграждения по авторским договорам и учредителям общества с долгами, которые вытекают из этого участия.
5. Органы исполнительной власти.
6. Уполномоченные органы – это федеральные органы власти, органы местного самоуправления, которые представляют требования об уплате обязательных платежей и по денежным обязательствам.

Но инициировать банкротство вправе не каждый участник. Процедуру признания финансовой несостоятельности могут инициировать как само юрлицо, так и кредитор.

Решение об объявлении банкротом может исходить от руководства предприятия или его учредителей. А в качестве кредиторов могут выступать коммерческие и государственные организации, внебюджетные фонды, наемный персонал и пр. Ранее инициатива о признании банкротом компании могла исходить и от прокурора.

Юридическое лицо в процессе банкротства приобретает возможность получения отсрочки по уплате пени и штрафов. При отсутствии вины собственников и руководства юрлица в доведении компании до банкротства это позволит им избавиться от долговых обязательств фирмы без рисков для личного имущества.

Процедура банкротства для кредитора позволяет ему контролировать весь процесс. Благодаря банкротству, обеспечивается сохранность имущества должника и можно рассчитывать на возврат его собственности из аренды и пр. Для кредитора процедура признания компании-должника финансово несостоятельной имеет и другие преимущества:

1. Он получает возможность держать под контролем бизнес должника и стать его собственником.
2. Ему компенсируется определенная часть задолженности (или даже весь долг) в процессе распродажи имущества.
3. Он юридически защищен от распродажи имущества и вывода активов.
4. Ему гарантируется выплата задолженности и невозможность уклониться от указанной обязанности.
5. Он получает возможность купить имущество по невысокой цене.

В некоторых случаях заявление о своем банкротстве является не правом, а прямой обязанностью компании. Руководство компании обязано инициировать процедуру банкротства самостоятельно в следующих случаях:

1. Если юрлицо не располагает достаточными ресурсами для перекрытия долгов перед кредиторами.
2. Если в процессе ликвидации юрлица были обнаружены признаки финансовой несостоятельности компании.

В последнем случае руководство компании-должника должно обратиться с заявлением в арбитраж не более, чем через 30 дней после выявления подобных фактов. Часто факты наличия признаков несостоятельности на предприятии выявляются по результатам аудиторской проверки.

При признании юрлица банкротом кредиторы более не смогут обращаться к нему напрямую для погашения задолженности. Эти вопросы должны быть урегулированы исключительно посредством арбитражного суда.

Сроки принятия решения судом о банкротстве юрлица или отказе в удовлетворении его заявления регламентируются законодательно и не превышают 3 месяцев после подачи заинтересованным лицом заявления. В указанные сроки суд должен назначить и провести первое судебное заседание.

На основании ст. 42 127-ФЗ суд может прийти к выводу о необходимости принять заявление в течение 5 дней после его поступления или отказать заявителю.

Если заявление о банкротстве подается не самим юрлицом, а его кредиторами, то должник вправе предоставить суду отзыв на поступивший в арбитраж документ. В нем он излагает свою версию происходящего.

По результатам первого судебного заседания суд может вынести одно из перечисленных ниже определений:

1. О введении этапа наблюдения и назначения конкурсного управляющего.
2. Об отказе ввести наблюдение и оставлении заявления без движения.
3. О прекращении производства по делу.

Признать юридическое лицо банкротом может только арбитражный суд. Кредиторы это сделать не вправе.

Арбитражным судом может быть принято решение о признании лица банкротом после проведения комплексного анализа финансового состояния юрлица.

Процедура упрощенного банкротства юридических лиц

Банкротство – это затяжной и долгий процесс, который может быть растянут на годы. Причина в том, что он состоит из нескольких последовательных процедур, на каждую из которых отводится определенный интервал времени. Это процедуры:

• наблюдение;
• фин.оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство;
• мировое соглашение.

Чтобы как-то сократить процесс рассмотрения дел о банкротстве хотя бы в отношении каких-то компаний, Законом №127-ФЗ предусмотрена упрощенная процедура банкротства, в ходе которой могут не применяться некоторые из вышеназванных процедур.

1. В упрощенном порядке может быть признано банкротом юридическое лицо, которое его учредители решили ликвидировать (закрыть), но выяснилось, что имущества компании не хватает для расчета с кредиторами. После подачи заявления в суд сразу же выносится решение о признании банкротом и открытии конкурсного производства. Предварительные процедуры: внешнее управление, наблюдение, оздоровление не осуществляются в отношении такого должника. Если руководитель или председатель ликвидационной комиссии, обнаружив факт того, что при ликвидации им не хватит имущества для расчетов, не обратятся в суд, то эти лица впоследствии будут привлечены к субсидиарной ответственности.
2. Также упрощенно может быть рассмотрено дело о банкротстве компании, место нахождения руководства которой неизвестно, а сама такая компания фактически не осуществляет деятельность. В таких случаях с заявлением в суд обращаются кредиторы либо уполномоченные органы. Три предварительные процедуры в данном случае тоже не применяются, а суд через месяц после возбуждения дела переходит к конкурсному производству и реализации имущества. Однако если в ходе работы управляющим будет обнаружено имущество должника, объем которого позволяет покрыть все долги, то суд должен прекратить упрощенную процедуры и начать другую, например, внешнее наблюдение.

Данная процедура применяется к организации-должнику, ее основная задача – обеспечить сохранность принадлежащего ей имущества, анализ ее финансового положения, формирование полного реестра требований кредиторов, организация и проведение первоначального собрания кредиторов. Наблюдение является обязательной процедурой, которая проводится при банкротстве любых юридических лиц.

Для введения процедуры наблюдения анализируются требования кредиторов, определяется их обоснованность. Исключение составляют ситуации, когда должник самостоятельно подает заявление о признании себя банкротом – при этом условии стадия наблюдения начинается со дня принятия заявления арбитражным судом.

На время проведения процедуры наблюдения назначается временный управляющий, действующий параллельно с основным руководителем компании, который на этом этапе не сохраняет все свои полномочия.

К основным ограничениям и обязанностям, которые вводит процедура наблюдения, относятся следующие:

• возможность проведения сделок, касающихся приобретения либо отчуждения имущества стоимостью свыше 5% оценки активов компании, только при получении письменного согласия управляющего;
• аналогичное ограничение на выдачу и получение кредитов/займов, гарантий и поручительств, организацию доверительного управления имуществом компании-должника, перевод задолженности и уступку права требования;
• запрет на принятие управленческих и организационных решений.

Банкротство через МФЦ — внесудебное банкротство

В 2023 у должников появилась возможность признать себя банкротом не только через суд, но и в упрощенном порядке — без суда через МФЦ. Внесудебное банкротство проще и при этом является бесплатным.

Стать банкротом через МФЦ может лицо:

• имеющее долг в сумме по всем обязательствам не более 500 000 рублей;
• в отношении которого числится оконченное исполнительное производство по причине отсутствия у него имущества.

Схема такого банкротства отличается от банкротства через суд. Человек подает в МФЦ только заявление и список кредиторов. МФЦ самостоятельно проверяет право на списание долгов через ФССП, затем публикует сообщение о начале внесудебной процедуры.

По истечении 6 месяцев в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве МФЦ включает информацию о завершении процедуры. Должник освобождается от обязательств перед кредиторами, о которых он сообщил при подаче на заявления.

Для наглядности приводим сравнительную таблицу:

	Судебное банкротство	Внесудебное банкротство
Сумма долга	От 300 000 ₽	До 500 000 ₽
Инстанция	Суд	МФЦ
Стоимость	От 80 тысяч ₽	Бесплатно
Постановление о прекращении исп. производства	Не нужно	Нужно
Сроки	От 6-13 месяцев	6 месяцев

Похожие записи:

• Сроки выплаты больничного листа в 2023 году
• Дополнительное исковое заявление по гражданскому делу
• Вторая группа инвалидности рабочая или нет